Как можно получить налоговый вычет за страхование жизни

Как можно получить налоговый вычет за страхование жизниСегодня граждане чаще обращаются к страхованию жизни, в частности его накопительным видам, то есть когда выплату получить можно не после ухода человека из жизни, а по наступлении определенной даты и иных событий. О том, как получить налоговый вычет за страхование жизни, расскажем далее.

С 01.01.2015 г. в целях мотивации страхования жизни в Налоговом кодексе Российской Федерации появилось дополнение в виде льготы на налоговый вычет по оплаченным страховым взносам. Исходя из 219-го Налогового кодекса России, в ходе оплаты страховых уплат по соглашению доброхотного страхования жизни, оформленного минимум на 5 лет, реально получить возврат части налогового вычета затраченных средств до 13%.

Когда можно рассчитывать на возврат части средств по страхованию жизни

Заметим, что налоговый соцвычет на страхование жизни (далее – СЖ) с возвратом части затрат возможен при соблюдении некоторых условий:Как можно получить налоговый вычет за страхование жизни

  1. Соглашение доброхотного СЖ оформлено в страховой компании сроком минимум на 5 лет.
  2. Заключение договора имеет место на страхование своей жизни либо же таких родственников, как:
  • муж, включая вдову/вдовца;
  • ребенок – усыновленный либо находящийся под опекой;
  • родители, а также усыновители.

Примечание. Возрастных ограничений не существует, чего не скажешь о налоговом вычете на учебу или лечение. Следовательно, получение части средств возможно по затратам на страхование жизни собственных несовершеннолетних детей.

  1. Страхователь работает официально и оплачивает налоги. В сущности, налоговый вычет выступает частью дохода, не облагающегося налогом. Соискателю не удастся получить больше денежных средств, нежели было отправлено в бюджет. Это составляет 13 процентов от официального заработка. Если же гражданин не трудоустроен официально и не оплачивает НДФЛ, вычетом воспользоваться он не имеет права.

Сумма налогового вычета на СЖ

Что касается размера вычета, его можно рассчитать за год, а определяется он благодаря некоторым факторам:Как можно получить налоговый вычет за страхование жизни

  1. Вернуть удастся до 13 процентов от затрат, понесенных по страховым выплатам, однако эта сумма не будет более 15,6 тыс. руб. Обусловлено это ограничение на предельный размер вычета – 120 тыс. руб. Заметим, что лимит в 15,6 тыс. руб. касается как вычета на страховку, так и других социальных вычетов. Размер всех соцвычетов, будь то на медицинское оборудование, учебу, пенсионные взносы или лечение, не должен быть более 120 тыс. руб. Следовательно, вернуть удастся максимально 15,6 тыс. руб.
  2. Нельзя себе вернуть большую сумму, чем было соискателем отправлено в государственную казну (13 процентов официального заработка).
  3. Получить соцвычет удастся сугубо по взносам, касающимся страхования жизни. В ходе заключения комбинированного соглашения, который включает дополнительно страховку от несчастных происшествий и ряда заболеваний, налоговый вычет, согласно 219-й статье Налогового кодекса п. 1 пп. 4, представлен может быть согласно данному договору исключительно в размере страховых выплат.

Если соглашение заключалось до 01.01.2015 года

В силу закон касательно возврата части средств на СЖ вступил 01.01.2015 года. Следовательно, некоторых интересует, удастся ли прибегнуть к налоговому вычету в ситуации, если соглашение со страховой организацией заключалось ранее указанного времени.

Исходя из позиции ФНС РФ, налогоплательщик вправе претендовать на вычет, связанный со СЖ а также по соглашениям, которые были заключены ранее 1 января 2015-го. Это актуально в том случае, если договор заключался на период не меньше 5 лет. Вычет применим исключительно к тем взносам, что были уплачены с 2015 г.

Необходимые документыКак можно получить налоговый вычет за страхование жизни

Чтобы оформить налоговый вычет на СЖ, следует подготовить пакет документов. К слову, Налоговым кодексом список конкретных документов официально не закреплен. Между тем на основании существующих разъяснений контролирующих структур впору выделить:

  • декларацию 3-НДФЛ;
  • соглашение доброхотного страхования жизни;
  • подтверждающие внесение взносов платежные квитанции, чеки;
  • бумаги, удостоверяющие уплаченный налог, в частности справка 2-НДФЛ.

За какое время удастся получить возврат части уплаченных средствКак можно получить налоговый вычет за страхование жизни

Заявителю удастся вернуть денежные средства за страхование жизни сугубо за годы, в которые производилась непосредственно оплата страховых взносов. Заметим, правом на налоговый вычет согласно договорам доброхотного страхования жизни в размере страховых взносов воспользоваться могут налогоплательщики с 01.01.2015 г.

Подать декларацию, а также получить возврат части средств можно только к году, который следует за годом внесения платежей. То есть если страхователь оплачивал взносы в 2020 г., следовательно, вернуть вычет удастся ему лишь в 2021 г.

За получение налогового вычета обратиться можно:

  • в налоговую службу по месту прописки;
  • к работодателю.